Калькулятор налога: самозанятый (НПД), ИП, УСН 6% и 15%
Доход за период и режим налогообложения: налог, остаток на руки и эффективная ставка. НПД 4% и 6%, УСН «Доходы» 6% и УСН 15% с минимальным налогом.
Заказчик спрашивает, сколько стоит работа. Вы называете сумму, подписываете счёт, а потом выясняется, что часть этих денег уже не ваша. Налог считается быстро, но держать в голове четыре режима сразу неудобно.
Калькулятор выше берёт доход за период и режим налогообложения. Показывает налог, остаток на руки и эффективную ставку.
Кому пригодится
- Фрилансеру на НПД: понять, сколько останется от счёта, и заложить налог в цену.
- ИП на упрощёнке: прикинуть квартальный платёж до похода к бухгалтеру.
- Тому, кто выбирает режим: переключить селектор и сравнить цифры на одном и том же доходе.
Как посчитать
Впишите доход за период в первое поле. Дальше выберите режим: НПД 4% для доходов от физлиц, НПД 6% для доходов от компаний и ИП, УСН «Доходы» 6% или УСН «Доходы минус расходы» 15%.
Поле расходов появляется только на последнем режиме. На остальных оно и не нужно, там налог берётся со всего дохода.
В результатах три цифры: налог, сумма на руки и эффективная ставка. Последняя полезнее всего при сравнении режимов, потому что показывает, какую долю дохода вы отдаёте по факту.
Что делать с цифрами
Первое. Закладывайте налог в цену заранее, а не вычитайте из уже согласованной суммы.
Второе. Помните про тип заказчика. На НПД ставка зависит от того, кто платит: счёт от компании обойдётся вам в 6%, тот же счёт от физлица в 4%. При смешанном потоке считайте двумя заходами.
Третье. На УСН 15% держите в уме минимальный налог. Если 15% от прибыли оказались меньше 1% от дохода, заплатить придётся этот процент с дохода. Калькулятор сравнивает сам и пишет отдельной строкой, когда правило сработало. Чем тоньше маржа и больше расходов, тем ближе этот порог.
Чего калькулятор не знает
Это быстрая оценка, а не декларация. Страховые взносы, вычеты и пониженные региональные ставки в расчёт не входят. Условия и лимиты режимов он тоже не проверяет: доход умножится на ставку, даже если режим вам давно не подходит.
Суммы округляются до рубля, ставка выводится с одним знаком после запятой. Для прикидки этого достаточно. Перед платежом цифру всё равно стоит сверить с бухгалтером.
Считает всё браузер, доходы никуда не уходят. Можно вводить настоящие суммы, а не осторожное «примерно столько».
Частые вопросы
Чем НПД 4% отличается от 6%?
Ставка налога на профдоход зависит от того, кто заплатил: 4% — при доходах от физлиц, 6% — при доходах от юрлиц и ИП. В чеке самозанятый указывает тип покупателя, и ставка применяется автоматически.
Что такое минимальный налог на УСН 15%?
Если бизнес сработал в убыток или с маленькой прибылью, налог не может быть меньше 1% от всех доходов. Калькулятор сам сравнивает 15% от прибыли с 1% от дохода и берёт большее.
Учитывает ли калькулятор страховые взносы?
Нет, это упрощённая оценка. Страховые взносы, налоговые вычеты и региональные пониженные ставки не учитываются — для точного расчёта обратитесь к бухгалтеру.